Tout savoir sur la retraite supplémentaire

Qu'appelle-t-on retraite supplémentaire ? Quelle différence avec la retraite complémentaire ?

Nous connaissons le système de retraite obligatoire par répartition qui consiste, tout au long de sa vie professionnelle, à cotiser afin de disposer d’une pension retraite principale jusqu’à la fin de sa vie. Ce système de répartition est composé d’une base versée par l'Assurance retraite du régime général de la Sécurité sociale. La retraite complémentaire est le 2^e pilier de la retraite obligatoire en France versée par l'Agirc-Arrco.  On estime que le taux de remplacement issu d’un système de retraite par répartition est, en moyenne, de 50 % dans le secteur privé.  Cependant, il est très régulièrement constaté que lorsque le salarié fait valoir ses droits à la retraite, son pouvoir d’achat diminue considérablement.

Ainsi, la retraite supplémentaire vient en supplément du régime obligatoire.

Cette solution repose sur des régimes facultatifs par capitalisation, proposés par certaines entreprises à leurs salariés, ainsi que les produits d'épargne retraite individuels.

 A qui s'adresse cette retraite supplémentaire ?

La retraite supplémentaire s’adresse aux salariés, entrepreneurs, indépendants, professionnels libéraux. Il est possible de cumuler ces dispositifs, une assurance vie plus une épargne salariale au sein de son entreprise, par exemple.

Quel en est l'intérêt ? 

L’intérêt pour le salarié est de lui permettre d’améliorer le montant de sa future pension de retraite, tout en permettant de dynamiser, avec des fonds de placements qui peuvent être dynamiques, en fonction du profil choisi, et de défiscaliser, avec des plafonds réglementaires à respecter, ses placements tout au long de sa vie professionnelle.

En parallèle, l’employeur y trouve également son intérêt.  Quantitativement en bénéficiant d'avantages sociaux et fiscaux, mais aussi une plus-value sociale car la retraite supplémentaire est un réel atout permettant de fidéliser et motiver ses salariés.

Quels sont les différents produits de retraites supplémentaires que l'on peut souscrire ? Comment choisir ? 

Il en existe une multitude !  Cependant, la loi Pacte, lancée le 1er octobre 2019, a permis d’actualiser et dynamiser les dispositifs de retraite des dirigeants, entreprises et salariés, où l’on parle désormais d’un Plan d’épargne retraite individuel, Plan d’épargne retraite obligatoire, Plan d’épargne retraite collectif.

Par conséquent, il est vivement recommandé de réaliser un audit par un spécialiste. Idem pour les dirigeants, entreprises et salariés déjà bénéficiaires de ces dispositifs. Car de nombreux avantages existent depuis ces nouveaux dispositifs permettant de dynamiser la rentabilité de ses placements existants.

Quelles sont les modalités pour que le dirigeant et/ou le salarié en bénéficie une fois à la retraite ?

Généralement le salarié/dirigeant bénéficie de ses placements, sous forme de rente et/ou de capital, lorsqu’il fait valoir ses droits à la retraite. Lorsqu’une rente est proposée, plusieurs reversements sont proposés : avec ou sans réversion, avec annuités garanties, décroissante, croissante, etc.  

Ainsi, il est souvent recommandé de contacter, comme pour sa retraite obligatoire, son organisme gestionnaire du contrat retraite supplémentaire afin d’anticiper dans les meilleures conditions son départ à la retraite.

Néanmoins, en fonction des dispositifs mis en place, il peut exister des cas de déblocages anticipés : lors de l'expiration des droits de l'assuré aux allocations chômage, invalidité, surendettement, décès, liquidation judiciaire dans le cadre d’une cessation d’activité non salariée, ou encore acquisition d'une résidence principale.

En savoir + : www.economie.gouv.fr/PER-epargne-retraite#